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SPEI y su impacto fiscal: lo que debes considerar en el cierre de mes
En la práctica, el SPEI funciona de forma continua; sin embargo, el impacto fiscal de una transferencia no depende solo de que el pago se haya realizado, sino de cuándo se refleja en el estado de cuenta bancario.
Guía para entender tus obligaciones fiscales como Persona Moral del Régimen General de Ley
Las personas morales que tributan en el Régimen General, conforme a la Ley del Impuesto sobre la Renta (LISR), están obligadas a cumplir con disposiciones fiscales, contables y administrativas que van mucho más allá de presentar una declaración.
¿Cómo llevar mi contabilidad personal? Consejos para personas físicas en México
Como tus futuros asesores fiscales queremos ofrecerte algunos consejos para saber cómo organizar tu contabilidad personal y por qué contar con una asesoría fiscal para personas físicas es tu mejor inversión para dormir tranquilo.
Reformas fiscales 2026: Retenciones de ISR e IVA en plataformas digitales
Hasta el 31 de diciembre de 2025, las personas morales que vendían bienes o prestaban servicios a través de plataformas digitales no estaban sujetas a una retención automática de ISR por parte de dichas plataformas. Sin embargo, a partir del 1 de enero de 2026, entran en vigor nuevas obligaciones fiscales como el Impuesto Sobre la Renta (ISR) y el Impuesto al Valor Agregado (IVA), impactando directamente el flujo de efectivo y la contabilidad de las personas morales. Este artículo es una guía para que toda persona moral que vende en plataformas digitales comprenda las nuevas retenciones de plataformas digitales 2026, prepare su contabilidad y tome medidas preventivas para mitigar el impacto financiero.
FISCAL
IVA por pagar: La estrategia fiscal para anticipar tu cifra y evitar errores con el SAT
Las declaraciones que presentamos ante el SAT, vienen precargadas con la información de los CFDI que se generan mes a mes . Si esta información es errónea, estaremos enviando señales inconsistentes o equivocadas del IVA ante la autoridad fiscal, lo que nos puede generar problemas a futuro. A diferencia del ISR, el IVA tiene una naturaleza de pago definitivo: se liquida mes a mes y no se ajusta en una declaración anual, lo que nos afecta directamente en un 16% en las finanzas del negocio. Por eso, destaca la importancia de tener una visión preliminar que te permite anticipar y corregir posibles inconsistencias, evitando problemas con el SAT y dándote claridad en tu planeación.
FISCAL
Nuevos impuestos a las transferencias y depósitos en efectivo 2025
Se ha especulado sobre la posibilidad de que el SAT cobre impuestos por las transferencias bancarias o los depósitos en efectivo mayores a $15,000 pesos mensuales.
FISCAL
Propuesta de Reforma Fiscal 2026 – Puntos Clave para Empresarios
En los últimos años el SAT ha endurecido su estrategia para combatir malas prácticas y aumentar el control sobre los contribuyentes. El paquete económico 2026, propone cambios a las reformas fiscales 2026, que abarcan desde facturación y RFC hasta plataformas digitales y fintech. Te presentamos un resumen, que como empresario debes conocer y comenzar a planear junto con tu equipo contable, sobre el posible impacto en tus operaciones.
FISCAL
¿El SAT te notificó sobre el REPSE? Esto es lo que debes saber
¿Te llegó una notificación del SAT sobre el REPSE? No entres en pánico El SAT ha comenzado a enviar correos a diversas empresas alertando sobre CFDI recibidos de proveedores que han sido cancelados en el REPSE. En el mensaje, la autoridad menciona que, si se trata de subcontratación de servicios especializados, las deducciones pueden no proceder.
FISCAL
Declaración anual para personas físicas: ¿Debes presentarla este año?
¿Tienes que presentar tu declaración anual? En Contadores Mismo Lenguaje, entendemos que la declaración anual puede generar dudas. El Artículo 150 de la Ley del ISR estipula que todas las personas físicas que obtienen ingresos deben presentar su declaración anual, a menos que apliquen ciertas excepciones.
FISCAL
¿Qué es el Padrón de Importadores y por qué es importante?
El Padrón de Importadores es un registro obligatorio para cualquier negocio, ya sea persona física o moral, que desee importar mercancías a México.
FISCAL
¿Cómo preparar tu negocio para El Buen Fin 2024 y participar en el sorteo de Hacienda?
El Buen Fin es una iniciativa que busca fomentar el comercio formal y contribuir a la economía familiar en México. Para incentivar el consumo, Hacienda organiza el “Sorteo El Buen Fin 2024”, destinando 400 millones de pesos en premios para tarjetahabientes y 100 millones para los comercios registrados, si eres comercio aprovecha esta oportunidad y ¡PARTICIPA!
FISCAL
¿Persona moral o persona física? Ventajas y desventajas para emprendedores y empresarios
Al emprender o expandir un negocio, una de las decisiones más importantes es elegir la estructura fiscal adecuada. Esta decisión afecta directamente tu responsabilidad, protección patrimonial, obligaciones fiscales y costos.
FISCAL
Última oportunidad: ¿Cómo regresar al régimen RESICO en 2024?
Si fuiste parte del Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) y la autoridad fiscal te reclasificó a otro régimen, ¡no te preocupes! Existe una opción para que regreses al RESICO siempre y cuando cumplas ciertos requisitos. En este blog, te explicamos cómo hacerlo, los plazos importantes y las implicaciones fiscales.
FISCAL
Acciones otorgadas como prestación laboral: cómo se paga el ISR
Cómo pagar el ISR cuando recibes acciones como prestación laboral. En este blog de Contadores Mismo Lenguaje, te explicamos paso a paso cómo realizar la declaración de ISR en México, cuándo es necesario, y cómo calcular el impuesto aplicable. Evita problemas fiscales y conoce tus obligaciones ante el SAT.
FISCAL
Aviso del SAT: ¿Qué hacer si me llega el aviso “Verifica tu declaración de pago definitivo mensual de IVA? Descubre qué significa y cómo actuar.
¿Te llegó un correo del SAT sobre discrepancias en tu declaración de IVA? Recibir un correo del SAT sobre tu declaración de pago definitivo mensual de IVA puede generar dudas e incluso preocupación. Sin embargo, este tipo de aviso no siempre implica una sanción inmediata, sino una alerta para que revises tu información fiscal. En el presente artículo de Contadores Mismo Lenguaje, se te explicará por qué no debes preocuparte, sino usarlo como una herramienta de alerta preventiva.
FISCAL
Subsidio al empleo (Decreto Mayo 2024)
México ha tenido un impacto considerable en la efectividad del subsidio para el empleo como herramienta de apoyo fiscal. Los aumentos en el salario mínimo han provocado que muchos trabajadores que antes eran elegibles para recibir este subsidio ahora superen el umbral máximo de ingresos establecido en $7,382.33 mensuales. Como consecuencia, estos trabajadores ya no califican para recibir el subsidio, lo que les lleva a enfrentar una mayor carga tributaria al no contar con este apoyo.
FISCAL
Aviso de cambio de residencia fiscal al extranjero: Guía para Personas Físicas
Si eres residente fiscal en México y planeas mudarte al extranjero, es obligatorio notificar al Servicio de Administración Tributaria (SAT) para evitar seguir pagando impuestos en México por ingresos generados fuera del país. El aviso de cambio de residencia fiscal al extranjero es uno de los trámites más importantes. Una gestión incorrecta puede llevar a la doble tributación o a ser considerado residente fiscal en el extranjero por el SAT sin cumplir con todos los requisitos. Esta guía completa te explica qué sucede fiscalmente al mudarte, cómo hacer un cambio de residencia fiscal ante el SAT, y las claves para cumplir con la ley y evitar problemas con las autoridades mexicanas.
FISCAL
Guía completa para obtener la opinión de cumplimiento fiscal con éxito
En Contadores Mismo Lenguaje, sabemos que mantenerse al día con las obligaciones fiscales es crucial para la salud financiera de tu empresa. La Opinión de Cumplimiento Fiscal (OCF) es un reflejo de tu responsabilidad y compromiso fiscal, te guiamos a través del proceso para asegurar una evaluación positiva. La Opinión de Cumplimiento Fiscal, un documento esencial que valida tu adhesión a las normativas fiscales según el artículo 32-D del Código Fiscal de la Federación y la regla RMF 2.1.36.
FISCAL
Declaración Informativa de Terceros (DIOT)
La DIOT "Declaración Informativa de Operaciones con Terceros" es una declaración donde los contribuyentes obligados indican la cantidad de IVA al 16, exento o tasa 0% que se pago a sus proveedores durante el mes.
FISCAL
Aprovecha el estímulo fiscal del artículo 185 LISR
En un mundo ideal, cada peso que ganas se invertiría de manera que también te ahorre dinero en ISR. Afortunadamente, el estímulo del artículo 185 LISR ofrece oportunidades para que, como contribuyente persona física, puedas hacer precisamente eso a través de AHORRO/INVERSIÓN
FISCAL
Ingresos exentos: qué informar en tu declaración anual
Existen ciertos tipos de ingresos que, por su naturaleza, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha decidido exentar de impuestos. Aunque estos ingresos son un respiro en nuestra vida fiscal, vienen con una responsabilidad crucial: informarlos en nuestra declaración anual. Te explicaremos con detalle y ejemplos prácticos qué ingresos se consideran exentos, cuáles debes informar y qué podría suceder si pasas por alto esta importante tarea.
FISCAL
Compensación del ISR: artículo 23 Código Fiscal de la Federación
Imagina que tienes un amigo al que le prestaste dinero y, casualmente, él también te debe una cantidad. En lugar de hacer dos pagos separados, deciden simplemente restar la menor deuda de la mayor y así saldar la diferencia. Bueno, eso es, en esencia, lo que permite hacer el artículo 23, pero aplicado a los impuestos.
FISCAL
Guía para inversionistas: ganancias y obligaciones fiscales
Inviertes en plataformas como FINSUS, Cetes Directo, Klar, Din, pagares bancarios, como persona física debes sumar a tus ingresos anuales los intereses reales que recibes de tus inversiones.
FISCAL
Guía para la suspensión de actividades de personas morales
La suspensión de actividades para personas morales es una opción, que proporciona un mecanismo formal a través del cual las empresas pueden pausar oficialmente sus operaciones sin enfrentarse a las penalizaciones típicamente asociadas con el incumplimiento de obligaciones fiscales periódicas.
FISCAL
Devolución automática del saldo a favor del ISR para personas físicas
A través de la Regla de Resolución Miscelánea 2.3.2., se ha establecido un mecanismo de Devolución Automática para saldos a favor del ISR, pensado para agilizar y simplificar el proceso de devolución para las personas físicas.
FISCAL
Guía de inscripción de trabajadores en el RFC
La inscripción de los trabajadores en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) es una opción que los empleadores pueden tomar para cumplir con las obligaciones fiscales en México. Este proceso garantiza la correcta emisión de comprobantes fiscales digitales por Internet (CFDI) por concepto de sueldos y salarios.
FISCAL
Sexto dígito RFC: presenta tu declaración fuera de tiempo sin problemas
Para empresarios y emprendedores, optimizar el tiempo es crucial. Afortunadamente, el decreto del 30 de marzo de 2012 ofrece una oportunidad para extender los plazos en la presentación de declaraciones de impuestos federales. Este blog explora cómo puedes aprovechar estas facilidades.
FISCAL
Actualización fiscal para empresas: aviso por abandono del RESICO
Las personas morales que anteriormente operaban bajo el Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) y que ahora deben cambiar su régimen fiscal enfrentan un proceso crucial. Si tu empresa ha superado los límites establecidos o experimenta cambios estructurales, es esencial actuar rápidamente
FISCAL
Beneficios fiscales para emprendedores en plataformas tecnológicas
En la era digital, las plataformas tecnológicas no solo ofrecen oportunidades de ingresos para emprendedores y vendedores independientes, sino también beneficios fiscales significativos. ¿Sabías que, al operar en plataformas como Uber, Rappi, Airbnb o Mercado Libre, podrías estar sujeto a obligaciones fiscales específicas y beneficiarte de ventajas fiscales?
FISCAL
Retenciones de impuestos: navegando entre obligaciones y derechos
¿Confundido sobre las retenciones de impuestos? Ya seas empresario o trabajador independiente, entender tus obligaciones y derechos en este tema es vital. Este artículo desglosa el concepto de retenciones fiscales, explicando claramente tus responsabilidades y cómo afectan tus finanzas.
FISCAL
¿Qué hacer en una visita de verificación de domicilio con Hacienda?
Actualmente El domicilio fiscal es un dato muy importante para la autoridad, debido al aumento de "empresas fantasma" que se crean con el objetivo de cometer actos ilícitos. Los contribuyentes podrán solicitar a la autoridad verifique su domicilio fiscal a fin de modificar el estatus: NO LOCALIZADO NO VERIFICADO
FISCAL
Todo lo que tienes que saber de las deducciones personales
Todas las personas físicas que determinen su Impuesto Sobre la Renta (ISR) anual a través de la declaración anual, pueden reducir/deducir de sus ingresos totales las deducciones personales mencionadas en el artículo 151 de la Ley del ISR.
FISCAL
Motivos de cancelación del CFDI
Desde el 2021 la autoridad solicita señales el motivo por el cual necesitas cancelar un CFDI, actualmente existen 4 motivos que dependiendo de cada caso debes seleccionar.
FISCAL
Constancia de residencia fiscal
Para los efectos del artículo 9 del CFF, en la constancia de residencia fiscal en México, la autoridad fiscal hace constar que el contribuyente es residente fiscal en territorio nacional.
FISCAL
Aumento de retención provisional de ISR
A partir del 1 de enero de 2026, la tasa de retención de ISR sobre intereses subirá del 0.50 % al 0.90 % anual. Este ajuste representa un incremento del 80 % y afecta directamente a los ahorradores e inversionistas que tienen su dinero en el sistema financiero, en productos como CETES Directo, DIN, pagarés bancarios y otros instrumentos que generan intereses.
FISCAL
Tener los Estados de cuenta bancarios es obligatorio para temas fiscales
¿Eres de los que nunca guarda sus estados de cuenta? ¿No le tomas importancia a resguardar tus estados de cuenta porque piensas que con presentar declaraciones es suficiente?
FISCAL
¿Qué gastos puedo deducir de impuestos en mi negocio? (Parte 2)
Las deducciones son la primera área de oportunidad que tiene un negocio para pagar impuestos justos.
FISCAL
¿Qué autoridades pueden enviarme información por Buzón Tributario?
⚠️A partir del 1 de Enero 2024, distintas autoridades al SAT, podrán enviarte actos administrativos⚠️
FISCAL
Razones por las cuales el SAT puede cancelar tus CSD
El Certificado de Sello Digital (CSD) es una herramienta vital para la emisión y cancelación de facturas y otros trámites fiscales en México. El CSD garantiza la autenticidad y validez de los documentos fiscales. Sin embargo, es importante estar consciente de los motivos que pueden llevar a la cancelación de este certificado. En este blog, exploraremos los principales motivos que podrían llevar al SAT a cancelar un CSD.
FISCAL
Multas por no hacer tus declaraciones al SAT
En el complejo mundo de las obligaciones fiscales, una de las situaciones más peligrosas y costosas para los contribuyentes es no presentar las declaraciones requeridas. Cuando se omite este deber, las autoridades fiscales pueden imponer multas y sanciones significativas. En este blog, exploraremos las razones por las cuales las personas pueden dejar de declarar sus impuestos, las posibles consecuencias de esta omisión y cómo evitar caer en esta trampa financiera.
FISCAL
¿Qué domicilio debo registrar en Hacienda? (Domicilio Fiscal)
Registrar correctamente tu domicilio es importante porque: es una obligación de los contribuyentes, en caso de que la autoridad detecte falsedad en tus domicilio, puede restringir el uso de tu e.firma o CSD, lo que te impedirá emitir facturas.
FISCAL
¿Qué es la e.firma (antes Firma Electrónica Avanzada o Fiel)?
La e.firma funciona como una identificación digital
FISCAL
¿Dónde puedo tramitar mi constancia de situación fiscal?
La Constancia de Situación Fiscal es el documento por el cual la persona física o moral puede conocer el estatus que tienen ante el SAT, contiene información clave del contribuyente con la que se puede identificar y validar su actividad económica.
FISCAL
Deducción de intereses reales por crédito hipotecario anual
La inflación afectó una de las deducciones de la declaración anual: Intereses reales por crédito hipotecario
FISCAL
Programa de vigilancia profunda del SAT
¿Alguna vez te ha llegado alguna invitación para una vigilancia profunda? Cada año el SAT envía alrededor de 80 mil invitaciones a “revisiones amistosas” o como ellos lo llaman “Programa de Vigilancia Profunda”. Este programa es una estrategia que tiene la autoridad para recaudar de manera no coactiva osea “no obligatoria” a los contribuyentes. En este blog, te explicamos lo que es este programa y los posibles motivos por los que te envían la invitación.
FISCAL
Tipos de mensajes del Buzón Tributario
A partir del 2021, todos los contribuyentes, incluyendo los del régimen de incorporación fiscal, los de plataformas tecnológicas, y ciertos asalariados están obligados a activar su buzón tributario. ¿Ya sabes cuales son los tipos de mensajes que llegan al buzón tributario? Entra ya y descubre cuales son.
FISCAL
Impuestos para personas físicas: ingresos por plataformas tecnológicas
El avance de la tecnología ha transformado la manera en que vendemos y prestamos servicios. Sin embargo, este nuevo horizonte digital también trae consigo responsabilidades tributarias. ¿Estás listo para enfrentar estos retos con confianza?
FISCAL
Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) para personas morales
El Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) es un régimen fiscal para el pago de Impuesto Sobre la Renta (ISR). Aunque a menudo se le confunde con el Régimen General de Ley, este régimen tiene características, ventajas y requisitos únicos.
FISCAL
Régimen Simplificado de Confianza (RESICO) para personas físicas
El día de hoy quiero explicarte de manera simple, en que consiste el nuevo Régimen Simplificado de Confianza. Este régimen va enfocado a las personas físicas que realicen actividades empresariales y profesionales u otorguen el uso o goce temporal de bienes (arrendamiento).
FISCAL
¿Qué gastos puedo deducir de impuestos en mi negocio? Principiantes
Las deducciones son la primera área de oportunidad que tiene un negocio para pagar impuestos justos.
FISCAL
Cómo reducir impuestos en tu primer año fiscal conforme a la ley
Mucho se habla de las obligaciones fiscales que una empresa (Persona Moral) va a tener cuando se registra en Hacienda: declaraciones mensuales, informativas, anuales, contabilidad electrónica, no deducibles, entre otras cosas más. A pesar de todo lo anterior, me complace anunciarte que, aunque no es un beneficio fiscal anunciado, los asesores fiscales sabemos de antemano que tu empresa recién creada no va a pagar Pagos Provisionales de ISR durante los próximos meses, inclusive puede no pagar IVA.
FISCAL
3 herramientas digitales para tu contabilidad
El uso de internet en nuestra vida diaria está facilitando el trabajo en diversas empresas y negocios y el tema de la contabilidad no es la excepción. Internet nos permite el uso de plataformas y herramientas que resultan ser bastante valiosas. Estas herramientas son usadas especialmente para reducir la cantidad de trabajo cotidiano y repetitivo, lo que permite centrarnos en lo que es verdaderamente importante en nuestro negocio. En esta ocasión queremos recomendarte algunas herramientas que tu empresa o negocio debería estar implementando, éstas van desde facilitar la labor de facturación hasta plataformas que realmente te harán ahorrar tiempo. Comencemos.